Kasus Fraud BCCI (Bank of Credit and Commerce International )

Bank of Credit and Commerce International (BCCI) atau Bank Kredit dan Perdagangan Internasional ( BCCI ) adalah bank internasional yang didirikan oleh seorang warga Pakistan yang bernama Agha Hasan Abedi pada tahun 1972. BCCI dibangun dengan modal 75% dari Sheikh Zayed bin Sultan Al Nahyan, penguasa Abu Dhabi sekaligus presiden pertama Uni Emirat Arab, dan sisanya 25% dari Bank of America.BCCI ini dibagi menjadi dua yaitu, BCCI SA (Luxembourg) dan BCCI Overseas (Grand Cayman). Di Luxemburg (untuk bisnis di Eropa dan Timur Tengah) dan Cayman Island (untuk negara-negara berkembang). Dua perusahaan induknya yang berbasis di Luxembourg dan Kepulauan Cayman ini berdiri di tempat dimana dua yuridiksi negara tersebut memiliki regulasi perbankan yang terkenal lemah. Dan juga tidak diatur oleh negara tersebut yang memiliki bank sentral. BCCI juga mengakuisisi bank paralel melalui akuisisi yaitu:

1. Banque de Commerce et Placement (BCP) dari Geneva pada tahun 1976;

1. KIFCO (Kuwait International Finance Company);

1. Credit & Finance Corporation Ltd;

1. Dan serangkaian perusahaan berbasis di Cayman yang disatukan sebagai ICIC (International Credit and Investment Company Overseas).

Namun, BCCI tidak diizinkan untuk membeli bank Amerika mana pun, karena tidak diatur dengan baik dan ditolak sama otoritas keuangan Amerika karena tidak ada satu otoritas keuangan yang jadi pengawas dan penanggungjawab.Secara keseluruhan, BCCI berkembang dari 19 cabang di lima negara pada tahun 1973 menjadi 27 cabang pada tahun 1974, kemudian dua tahun berikutnya menjadi 108 cabang pada tahun 1976, dengan aset tumbuh dari $ 200 juta menjadi $ 1,6 miliar. Satu dekade setelah pembukaan pada tahun 1972, BCCI memiliki lebih dari 400 cabang di 78 negara dan aset lebih dari US $ 20 miliar, dan menjadikannya sebagai bank swasta terbesar ketujuh di dunia yang kemudian sampai ditutup pada tahun 1991.Pada tahun 1982, 15 investor Timur Tengah membeli Financial General Bankshares (FGB), sebuah perusahaan induk bank besar yang berkantor pusat di Washington, DC. Semua investor adalah klien BCCI, tetapi The Fed menerima jaminan bahwa BCCI sama sekali tidak akan terlibat dalam manajemen perusahaan, yang kemudian berganti nama menjadi First American Bankshares. Untuk meringankan kekhawatiran regulator, Clark Clifford, penasihat lima presiden, ditunjuk sebagai ketua First American. Clifford memimpin sebuah dewan yang terdiri dari dirinya sendiri dan beberapa warga Amerika terkemuka lainnya, Sebenarnya, BCCI telah terlibat dalam pembelian FGB / First American sejak awal.  Dan menggunakan investor First American sebagai nominasi untuk masuk ke industri perbankan Amerika. Selain itu, firma hukum Clifford dipertahankan sebagai penasihat umum, dan juga menangani sebagian besar pekerjaan hukum BCCI di Amerika. BCCI juga sangat terlibat dalam masalah personil First American. Hubungan antara keduanya begitu dekat sehingga desas-desus menyebar BCCI adalah pemilik nyata dari First American.Ketika The Fed membersihkan kelompok investor Arab untuk membeli First American, mereka melakukannya dengan syarat bahwa mereka menambah dana pribadi mereka dengan uang yang dipinjam dari bank tanpa koneksi ke BCCI. Bertentangan dengan perjanjian itu, beberapa pemegang saham telah meminjam banyak dari BCCI. Lebih serius lagi, mereka menjaminkan saham First American mereka sebagai jaminan. Ketika mereka tidak melakukan pembayaran bunga, BCCI mengambil kendali atas saham. Kemudian diperkirakan bahwa dengan cara ini, BCCI telah berakhir dengan 60 persen atau lebih dari saham First American.Kehancuran BCCI dimulai pada tahun 1986, ketika sebuah operasi penyamaran Kepabeanan AS yang dipimpin oleh Agen Khusus Robert Mazur menyusup ke divisi klien bank dan mengungkap peran aktif mereka mengumpulkan simpanan dari penyelundup narkoba dan pencuci uang.BCCI memiliki sistem audit tahunan yang tidak biasa. Price Waterhouse adalah akuntan untuk BCCI Overseas, sementara Ernst & Young mengaudit BCCI dan BCCI Holdings (London dan Luksemburg). Perusahaan lain seperti KIFCO dan ICIC tidak diaudit. Pada Oktober 1985, Bank of England dan Monetary Institute of Luxembourg (regulator bank Luxembourg) memerintahkan BCCI untuk berubah menjadi seorang akuntan tunggal, khawatir akan kerugian BCCI yang dilaporkan pada komoditas dan pasar keuangan. Price Waterhouse menjadi akuntan tunggal pada tahun 1987.Pada tahun 1988, bank tersebut terlibat sebagai pusat skema pencucian uang utama. Setelah persidangan enam bulan, BCCI, di bawah tekanan besar dari otoritas AS. Sementara regulator federal tidak mengambil tindakan, tetapi regulator Florida memaksa BCCI untuk keluar dari negara bagian, kemudian BCCI mengaku bersalah pada tahun 1990 tetapi hanya dengan alasan atasan yang diulang.BCCI terlibat dalam:

1. pencucian uang

1. elusi pajak

1. penyuapan, penyelundupan, transfer senjata

1. pembelian ilegal bank dan real estat

1. tersangka untuk pengedar narkoba, pedagang senjata dan diktator dunia ketiga

Kemudian pada tahun 1990, audit Price Waterhouse dari BCCI mengungkapkan adanya kerugian ratusan juta dolar yang tak terhitung. Bank mendekati Sheikh Zayed bin Sultan Al Nahyan, yang merugi dengan imbalan 78% kepemilikan saham meningkat. Banyak dokumentasi BCCI juga kemudian ditransfer ke Abu Dhabi. Audit juga mengungkapkan banyak penyimpangan. Yang paling serius, BCCI telah memberikan pinjaman senilai $ 1,48 miliar kepada para pemegang sahamnya sendiri, yang menggunakan saham BCCI sebagai jaminan.Pada Maret 1991, Bank of England meminta Price Waterhouse untuk melakukan penyelidikan. Pada 24 Juni 1991, dengan menggunakan nama kode “Badai Pasir” untuk BCCI, Price Waterhouse menyerahkan laporan Badai Pasir yang menunjukkan bahwa BCCI telah terlibat dalam “penipuan dan manipulasi yang meluas” yang menyulitkan, jika bukan tidak mungkin, untuk merekonstruksi sejarah keuangan BCCI.Laporan Sandstorm, sebagiannya bocor ke The Sunday Times, termasuk perincian tentang bagaimana kelompok teroris Abu Nidal telah memanipulasi detail dan melalui penggunaan identitas palsu telah membuka rekening di cabang Sloane Street BCCI di London. Tetapi, layanan keamanan internal Inggris, MI5, telah mendaftar dua sumber di dalam cabang tersebut untuk menyerahkan salinan semua dokumen yang berkaitan dengan akun Abu Nidal. Salah satu sumber adalah manajer cabang kelahiran Suriah, Ghassan Qassem, dan yang kedua adalah karyawan muda Inggris.Atas laporan Sandstorm, BCCI sedang menunggu persetujuan akhir untuk rencana restrukturisasi di mana ia akan muncul kembali sebagai “Bank Oasis”. Namun, setelah laporan Sandstorm, regulator menyimpulkan BCCI begitu penuh dengan masalah sehingga harus disita. Dan juga BCCI sudah diperintahkan untuk menutup operasi Amerika pada bulan Maret karena kontrol ilegal terhadap First American.Pada tanggal 5 Juli 1991, para regulator membujuk sebuah pengadilan di Luxemburg untuk memerintahkan BCCI dilikuidasi dengan alasan bahwa pengadilan itu bangkrut. Menurut perintah pengadilan, BCCI telah kehilangan lebih dari seluruh modal dan cadangannya tahun sebelumnya. Kemudian, regulator berbaris ke kantor BCCI dan menutupnya. Sekitar satu juta deposan segera terpengaruh oleh tindakan ini.Beberapa minggu setelah penyitaan, pada tanggal 29 Juli, Jaksa Distrik Manhattan Robert Morgenthau mengumumkan bahwa grand jury Manhattan telah mendakwa BCCI, Abedi dan Naqvi atas dua belas tuduhan penipuan, pencucian uang, dan pencurian. Morgenthau, yang telah menyelidiki BCCI selama lebih dari dua tahun, mengklaim yurisdiksi karena jutaan dolar yang dicuci oleh bank mengalir melalui Manhattan. Juga, Morgenthau mengutip kepemilikan rahasia BCCI atas First American, yang mengoperasikan anak perusahaan di New York City. Morgenthau mengatakan bahwa semua simpanan BCCI telah dikumpulkan secara curang karena bank menyesatkan para deposan tentang struktur kepemilikan dan kondisi keuangannya. Dia menggambarkan BCCI sebagai ” penipuan bank terbesar dalam sejarah keuangan dunia”.BCCI jatuh akibat internal fraud yang mencapai  USD 4 Miliar dan berbagai kewajiban yang mencapai  USD 14 Miliar. BCCI merupakan salah satu skandal terbesar dalam sejarah keuangan dengan kecurangan $20 Milyar lebih, dan lebih dari $13 Milyar dana belum ditemukan.Hanya sebulan kemudian, likuidator BCCI (Deloitte, PWC) mengaku bersalah atas semua tuntutan pidana yang tertunda terhadap bank di Amerika Serikat (baik yang diajukan oleh pemerintah federal dan oleh Morgenthau), dan kemudian mereka membuka jalan bagi likuidasi resmi BCCI yang jatuh. BCCI membayar denda $ 10 juta dan kehilangan semua $ 550 juta aset Amerika – pada saat itu, penyitaan pidana tunggal terbesar yang pernah diperoleh oleh jaksa federal. Uang itu digunakan untuk membayar kerugian kepada First American dan Independence dan untuk melakukan restitusi kepada para deposan BCCI. Namun, semua ini tidak cukup untuk menyelamatkan kedua bank. Kemudian First American dipaksa bergabung dengan First Union pada tahun 1993.Namun, banyak pemain utama dalam skandal itu tidak pernah dibawa ke pengadilan di pengadilan Amerika atau Inggris. Abedi, misalnya, meninggal pada 1995. Dia berada di bawah dakwaan di Amerika Serikat dan Inggris atas kejahatan yang berkaitan dengan BCCI, tetapi pejabat Pakistan menolak menyerahkannya untuk ekstradisi karena mereka merasa tuduhan itu bermotivasi politik. Bahkan tanpa mempertimbangkan hal ini, kesehatannya buruk sejak menderita stroke pada 1980-an.Kemudian pada tahun 1999, tuntutan hukum diluncurkan melawan Presiden Uni Emirat Arab, yaitu Zayed selaku pemegang saham terbesar, dengan nilai  US $400 juta.Pada tahun 1992, pemerintah Inggris mengadakan penyelidikan independen, yang diketuai oleh Lord Justice Bingham, dan hasilnya dipublikasikan pada Oktober tahun itu. Menyusul laporan tersebut, para likuidator bank meluncurkan kasus Three Rivers council vs. Bank of England, atas nama ribuan kreditor BCCI yang menuntut Bank of England karena kegagalannya mengawasi bank dengan baik. Kreditor BCCI meminta ganti rugi £ 850 juta, mengklaim bahwa Bank of England bersalah melakukan kesalahan di kantor publik atau kegagalan menjalankan tanggung jawabnya sebagai regulator.
Sumber Data :https://en.wikipedia.org/wiki/Bank_of_Credit_and_Commerce_Internationalhttps://www.slideshare.net/SameeraShuaibKhan/bcci-74095184